¿cuáles son las principales desventajas de los fideicomisos en vida revocables?

Crear un fideicomiso en vida no es difícil ni caro, pero requiere algunos trámites. Después de que se crea un fideicomiso en vida revocable, se requiere poco mantenimiento diario de registros. Cambiar los activos a un fideicomiso revocable no ahorrará impuestos sobre la renta ni el patrimonio. Si bien los activos mantenidos en un fideicomiso irrevocable generalmente están fuera del alcance de los acreedores, eso no es cierto con un fideicomiso revocable.

Pero también existen algunas desventajas potenciales al usar un fideicomiso en vida revocable. El principio subyacente de un fideicomiso en vida es que el patrimonio del otorgante está en manos de la sociedad fiduciaria. Por lo tanto, las IRA, planes de jubilación y activos de propiedad conjunta no se pueden incluir en un fideicomiso en vida. Si no tiene ni planea usar ninguno de estos activos, no debería ser un problema.

Pero si lo hace, tendrá que buscar una herramienta alternativa de planificación patrimonial. Una de las desventajas de un fideicomiso es el papeleo adicional. Para que un fideicomiso en vida sea efectivo, debe asegurarse de que la propiedad de todos los bienes del fideicomiso se le transfiera legalmente como fideicomisario. Si un activo tiene un título (bienes inmuebles, acciones, fondos mutuos), debe cambiar el título para demostrar que la propiedad ahora es propiedad del Fideicomiso.

Digamos que quieres poner tu casa en el Fideicomiso. Para hacer esto, debe preparar y firmar una nueva escritura para transferirle la propiedad como fideicomisario del Fideicomiso. Al final, un poco de papeleo adicional y mantenimiento de registros vale mucho más que el tiempo y el dinero que se perderán en la legalización de sucesiones, sin mencionar el estrés por el que tendrá que pasar su familia para acceder a sus activos después de su fallecimiento. Según LegalZoom, la Florida exige que todos los fideicomisos en vida revocables sean atestiguados por dos personas y certificados ante notario.

Debido a que evitan el tribunal de sucesiones, los fideicomisos en vida revocables ofrecen un mayor nivel de privacidad en comparación con otras herramientas de planificación patrimonial, como la última voluntad y el testamento. Formar un fideicomiso en vida revocable implica nombrar un fideicomisario sucesor, alguien que intervenga y administre el fideicomiso por usted si llega el momento en que ya no puede ocuparse de sus asuntos personales por sí mismo. Sin embargo, con un fideicomiso en vida revocable, el plazo de prescripción suele ser de 1 a 5 años, a veces incluso más. En general, las desventajas de un fideicomiso se ven contrarrestadas significativamente por las numerosas ventajas que se crean al tener un fideicomiso en vida.

Las principales desventajas asociadas con los fideicomisos son su percepción de irrevocabilidad, la pérdida de control sobre los activos que se depositan en fideicomiso y sus costos. En lugar de poner esta decisión en manos del tribunal de sucesiones, que puede o no transferir la propiedad a los hijos, el padre puede crear un fideicomiso en vida revocable, indicando exactamente quién recibe qué y cuándo. Este es el principal inconveniente de usar un fideicomiso en vida revocable para muchas personas, pero no vale la pena el tiempo, el dinero y el esfuerzo para crearlo si el fideicomiso no está totalmente financiado. Además, un fideicomiso en vida revocable no solo le permite mantener el control de sus activos, sino que, al ser revocable, puede cancelarse o cambiarse en cualquier momento.

Después de crear un fideicomiso revocable, los activos deben volver a titularse a nombre del fideicomiso porque los activos que no se mantienen formalmente en el fideicomiso todavía tienen que pasar por sucesiones y no estarán bajo la administración de un fideicomisario sucesor en caso de incapacidad. La mayoría de las ventajas de un fideicomiso en vida superan significativamente cualquier desventaja, pero aún debe tenerlas en cuenta al analizar sus opciones de planificación patrimonial. Deberá consultar con su estado respectivo para determinar si se requiere o no la certificación notarial para un fideicomiso en vida revocable. Con un fideicomiso en vida revocable, los activos se pueden distribuir al otorgante y, al fallecer, un «fideicomisario sucesor» distribuye los activos de acuerdo con los dictados legales del fideicomiso.

En comparación con una última voluntad y un testamento, la creación de fideicomisos en vida revocables requiere más trabajo y tiempo.

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