Para las propiedades pequeñas con activos fácilmente transferidos y legados simples, un testamento puede ser la opción más económica y eficiente. Los testamentos suelen ser más baratos y fáciles de crear que los fideicomisos. Si tiene un patrimonio más pequeño, los costos de crear el fideicomiso pueden exceder los ahorros de evitar la legalización de sucesiones. Además, no tiene que preocuparse por volver a titularlos ni por las demás formalidades que vienen con la retención de sus activos en un fideicomiso.
Por último, si es escéptico de que sus activos se distribuyan de acuerdo con sus deseos, el uso de un testamento requiere la supervisión judicial de su patrimonio. Es más probable que se impugne un testamento que un fideicomiso. Los fideicomisos rara vez son cuestionados, en parte porque sus detalles no son públicos. Además, las reglas para impugnar testamentos están bien establecidas, mientras que hay menos leyes relativas a las impugnaciones a los fideicomisos.
Los testamentos, por otro lado, son generalmente más fáciles de crear y cuestan menos llevarlos a cabo. Por lo tanto, cuestan menos por adelantado que un fideicomiso. Sin embargo, una vez más, el costo final de un testamento depende de lo simple o complicado que sea. Si los impuestos y la legalización de sucesiones son una preocupación para usted, debe recurrir a un fideicomiso para sus activos y propiedades.
Si bien un fideicomiso no eliminará los impuestos por completo, puede ayudar a reducir la responsabilidad de lo que adeudarán sus beneficiarios. La confianza también ayuda a sus seres queridos a evitar la legalización. Por lo tanto, la propiedad que pasa a través de un fideicomiso en vida no pasa por una sucesión, lo que puede ahorrarle tiempo y dinero a sus seres queridos. Muchas personas hacen fideicomisos en vida específicamente para evitar la legalización de sucesiones.
En el lado negativo, los fideicomisos en vida son generalmente más complicados y costosos de establecer y mantener. No puede usar su fideicomiso en vida para nombrar un albacea o nombrar tutores para niños pequeños, por lo que incluso si tiene un fideicomiso en vida, todavía necesita un testamento para hacer esas cosas. De hecho, la mayoría de las personas que hacen un fideicomiso en vida también tienen un testamento. Si un otorgante transfiere activos a un fideicomiso irrevocable en beneficio de terceros o fines y ha renunciado a todo control, derechos y beneficios con respecto a los activos y jurisdicciones, los tribunales generalmente consideran que los activos están fuera del alcance de los acreedores del otorgante.
Ramsey Solutions se ha comprometido a ayudar a las personas a recuperar el control de su dinero, crear riqueza, aumentar sus habilidades de liderazgo y mejorar sus vidas a través del desarrollo personal desde 1992.Si su patrimonio se mezcla en el tribunal de sucesiones porque un ser querido está impugnando el testamento, podría significar que la familia tiene que pasar el año siguiente yendo a la corte mientras está de duelo. Si deja un testamento en lugar de un fideicomiso en vida revocable, sus seres queridos tendrán que pedirle a la corte que nombre un tutor o curador para administrar sus asuntos. La ley tributaria proporciona beneficios especiales para ciertos fideicomisos irrevocables que benefician a las organizaciones benéficas y, al mismo tiempo, proporcionan algún rendimiento económico a su otorgante o beneficiarios. Estas transferencias fiduciarias permiten a los otorgantes mantener la privacidad con respecto a la naturaleza y el valor de sus activos.
Varios estados adoptaron versiones del Código Uniforme de Sucesiones, que tenía la intención de simplificar la sucesión, haciéndola menos costosa y lenta. Su decisión de usar un testamento o fideicomiso, o ambos, debe depender de la naturaleza y el valor de sus activos, la antigüedad y las capacidades de sus herederos, las consideraciones de planificación fiscal y la complejidad de sus legados. Sin embargo, dado que el otorgante retiene el control del fideicomiso mientras está vivo, los activos se incluyen en el patrimonio imponible del otorgante. Si el costo de establecer y mantener un fideicomiso es razonable en relación con sus activos y objetivos, un fideicomiso generalmente puede liquidar su patrimonio más rápido que un testamento y puede proporcionar confidencialidad para los activos del fideicomiso.
Si el fideicomiso es un fideicomiso revocable que usted controla y tiene derecho a recibir (o dirigir) cualquier declaración económica, los activos del fideicomiso se incluirán en su patrimonio imponible. Un fideicomiso caritativo remanente es un fideicomiso irrevocable que proporciona ingresos corrientes al otorgante u otros beneficiarios no caritativos designados y una deducción de impuestos parcial basada en la valoración de los activos aportados. Pero si quiere estar seguro de que sus elecciones son legalmente vinculantes y pueden resistir el escrutinio si son impugnadas, debe hablar con un abogado de sucesiones. En consecuencia, hacer un testamento que nombre a su albacea, determine quién recibirá sus bienes y exprese sus intenciones sobre tutelas, contribuciones caritativas, funerales y entierros no debe ser una decisión tardía en la vida.
Un fideicomiso revocable tiene algunas ventajas distintas sobre un testamento y un testamento, pero tomar una decisión entre estas dos herramientas de planificación patrimonial se reduce a sus preocupaciones personales y a lo que quiere lograr con sus activos. .
Dejar un comentario