Los fideicomisos se utilizan frecuentemente en la planificación patrimonial. Los fideicomisos en vida creados durante la vida del otorgante facilitan la transferencia de activos a los herederos sin el costo y la publicidad de la sucesión. Las transferencias por fideicomiso suelen ser más rápidas y eficientes que las transferencias por testamento. La forma más segura de evitar la legalización de sucesiones es tener un fideicomiso.
Un fideicomiso revocable en vida no necesita la aprobación del tribunal. Todo se mantiene en privado, y su fideicomisario sucesor puede hacerse cargo de su gestión inmediatamente después de su muerte. La función principal de los testamentos y fideicomisos es nombrar a los beneficiarios de su propiedad. En un testamento, simplemente describe la propiedad y lista quién debe obtenerla.
Al usar un fideicomiso, debe hacerlo y también transferir la propiedad al fideicomiso. Consulte Transferencia de propiedad al fideicomiso, a continuación. Sin embargo, hay muchas maneras en que puede simplificar, o incluso eliminar por completo, el proceso de sucesiones. Una de las maneras más efectivas de facilitar las cosas a las personas que deja atrás es crear un fideicomiso como parte de su planificación patrimonial.
Cualquier cosa que pongas dentro de tu Fideicomiso se puede transmitir mientras evitas la legalización. Y, un gran beneficio de tener un fideicomiso es que la distribución de los activos sigue siendo privada, mientras que la distribución de activos a través de un testamento y una legalización. Cualquier persona que sea soltera y tenga activos titulados a su nombre exclusivo debe considerar un fideicomiso en vida revocable. Las dos razones principales son para mantenerlo a usted y a sus activos fuera de una tutela supervisada por el tribunal y permitir que sus beneficiarios eviten los costos y las molestias de la legalización de sucesiones.
Un fideicomiso ofrece varias ventajas sobre un testamento. Primero, un fideicomiso permite a sus herederos evitar la legalización de la sucesión, mientras que los testamentos son necesarios para pasar por la sucesión. La legalización de sucesiones es el proceso mediante el cual un tribunal transfiere la propiedad de sus activos a las personas designadas en su testamento. Por ejemplo, el tribunal de sucesiones supervisaría la venta de su casa y la distribución de las ganancias de acuerdo con los beneficiarios designados del testamento.
Puede haber costos y retrasos significativos asociados con la sucesiones, y si usted fallece y sus herederos necesitan acceso al dinero de inmediato, la legalización de la sucesión hará que sea poco probable. Tenga en cuenta que después de crear un fideicomiso, también debe financiarlo transfiriéndole activos, haciendo que el fideicomiso sea el propietario. La mayoría de los fideicomisos en vida revocables (incluido el que puede comprar a través del fideicomiso %26 Will) incluyen lo que se llama un testamento de vertido, que es un tipo de testamento diseñado para funcionar en conjunto con su fideicomiso. Otra ventaja de un fideicomiso es que le da más control sobre la distribución de sus activos que un testamento.
Desafortunadamente, los fideicomisos a menudo se consideran una herramienta solo para los superricos, que es uno de los muchos conceptos erróneos sobre los fideicomisos que pueden hacer que esta estrategia de planificación sea infrautilizada por los ricos de todos los días. Pero un testamento puede controlar la enajenación de los activos que no haya incluido en su fideicomiso, y puede crear un testamento para transferir a su fideicomiso cualquier activo que posea en el momento de su muerte, si aún no lo ha hecho. Si su patrimonio neto es significativo, es posible que deba prestar atención al impuesto sobre el patrimonio tanto con testamentos como con fideicomisos en vida. El patrimonio neto mínimo necesario para que una sola persona considere usar un fideicomiso en vida revocable variará de un estado a otro.
Los artículos enumerados en los fideicomisos se distribuirán a su muerte; dispersando todo de 4 maneras y disolviendo los fideicomisos irrevocables. Hay varios tipos de fideicomisos irrevocables que se utilizan para evitar el impacto del impuesto sobre el patrimonio, como un fideicomiso de anualidad retenida por el otorgante o GRAT; fideicomiso de acceso limitado para cónyuges o SLAT; o fideicomiso de residencia personal calificado o QPRT. El otorgante puede seleccionar un fideicomisario sucesor para administrar el fideicomiso si el otorgante no puede hacerlo o fallece. Esto significa que un fideicomiso puede brindar protección y dirigir sus activos si usted se incapacita mentalmente, algo que un testamento no puede hacer.
La característica principal de un fideicomiso en vida es que designa a un fideicomisario para administrar y distribuir la propiedad del fideicomiso después de su muerte, y esto reemplaza al albacea que trabaja con el tribunal de sucesiones. Con los fideicomisos en vida revocables, el otorgante sigue siendo considerado el propietario de los activos del fideicomiso, a pesar de que se forma una entidad separada porque el fideicomiso puede modificarse en cualquier momento. Un fideicomiso puede establecer disposiciones para cosas como lo que usted quiere que suceda si se vuelve mental o físicamente incapaz de tomar sus propias decisiones. .
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